Wer umsatzsteuerpflichtig ist, muss typischerweise Umsatzsteuer-Voranmeldungen abgeben – je nach Fall monatlich oder vierteljährlich – und die Beträge an das Finanzamt überweisen. Buchhaltungssoftware kann die Zahlen aus Ihren Buchungen zusammenstellen oder eine Datei für ELSTER vorbereiten. Sie ersetzt nicht die Erklärung und nicht die Prüfung, ob die Zuordnung stimmt. Dieser Text beschreibt, worauf Sie achten. Keine Steuerberatung.
Der Überblick: Buchhaltungssoftware für Selbstständige. Zur Kleinunternehmerregelung, bei der Voranmeldungen typischerweise entfallen: Kleinunternehmerregelung.
Was Software typischerweise übernimmt
Ein Programm summiert erfasste Ausgangs- und Eingangsumsätze, weist Steuerbeträge aus und zeigt oft eine Vorschau der Voranmeldung. Manche Anbieter übertragen an ELSTER, andere erzeugen eine Datei, die Sie selbst senden. In beiden Fällen bleiben falsche Konten, fehlende Belege oder falsch zugeordnete Steuersätze Ihr Risiko – oder das Ihres Steuerbüros, wenn es die Buchhaltung führt.
Prüfen Sie in einer Testphase eine abgeschlossene Periode: Stimmen die Summen mit Rechnungen und Bank überein? Gibt es einen Weg, eine Korrektur nachzuvollziehen? Siehe auch GoBD.
Was oft schiefgeht
- Private Entnahmen oder Einlagen werden wie betriebliche Umsätze behandelt.
- Reverse-Charge- oder steuerfreie Umsätze landen im falschen Feld.
- Die Bankanbindung bucht nettos, die Rechnung brutto, und niemand stimmt ab – Bankanbindung.
Was Sie prüfen
- Eine echte Voranmeldungsperiode ist im Programm nachvollziehbar, nicht nur ein Muster.
- Ich weiß, ob die Software selbst an ELSTER sendet oder ich die Datei übernehme.
- Mein Steuerbüro kann die Auswertung lesen oder selbst auf die Daten zugreifen, falls wir so arbeiten.
Nutzen Sie die Checkliste. Unsicherheiten gehören ins Steuerbüro, nicht in eine Forumsschätzung.
Kurz gesagt
Software beschleunigt die Voranmeldung, wenn die Buchungen stimmen. Sie unterschreibt nicht für Sie. Prüfen Sie eine echte Periode und die Schnittstelle zu ELSTER, bevor Sie sich auf den Automatismus verlassen.
Häufig gestellte Fragen
Sendet die Software die Voranmeldung von allein ans Finanzamt?
Das hängt vom Paket ab. Manche übertragen an ELSTER, andere erzeugen eine Datei. In beiden Fällen bleibt die inhaltliche Prüfung bei Ihnen oder Ihrem Steuerbüro.
Müssen Kleinunternehmer voranmelden?
Typischerweise nicht, mit gesetzlich geregelten Ausnahmen. Siehe den Artikel zur Kleinunternehmerregelung.
Was sollte ich in der Testphase prüfen?
Eine echte Periode: Stimmen Summen mit Rechnungen und Bank überein, und sind Korrekturen nachvollziehbar?